Le coût pour les porteurs

Les frais, qui rémunèrent d'une part la société de gestion, d'autre part les organismes qui assurent la distribution (réseaux de banque, d'assurance, de conseillers financiers...) se décomposent principalement en

* coûts d'achat (droit d'entrée),
* frais de gestion (forfait annuel, au prorata des capitaux gérés)
* coûts de sortie (frais de sortie).

Pour certains fonds cotés en bourse, les frais d'entrée et de sortie prennent en fait la forme de courtage.